Szukaj na stronie

Emerytura

Zabezpiecz swoją przyszłość

Możesz łączyć korzyści podatkowe z potencjałem funduszy inwestycyjnych.

Możesz łączyć korzyści podatkowe z potencjałem funduszy inwestycyjnych.

IKE

IKZE

PPK
Uczestnictwo dobrowolne dobrowolne dobrowolne
Własność środków prywatne prywatne prywatne
Roczny limit wpłat w 2025 r. 26 019 zł 10 407,60 zł dla prowadzących pozarolniczą działalność: 15 611,40 zł równowartość w złotych kwoty 50 000 dolarów amerykańskich (według średniego kursu dolara amerykańskiego ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień roboczy poprzedzający dzień 31 grudnia roku poprzedzającego dany rok kalendarzowy)
Częstotliwość wpłat Ty decydujesz, ile i kiedy chcesz wpłacać. Ty decydujesz, ile i kiedy chcesz wpłacać. miesięczna
Korzyści finansowe
  • brak podatku od zysków kapitałowych
  • brak podatku od spadków i darowizn przy dziedziczeniu
  • brak podatku od zysków kapitałowych
  • wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania (możliwa ulga do 3 330,43 zł lub 4 995,65 zł dla prowadzących działalność w 2025 r. - wskazane kwoty dotyczą II progu podatkowego (32%))
  • brak podatku od spadków i darowizn przy dziedziczeniu (ale zryczałtowany podatek 10%)
  • brak podatku od zysków kapitałowych
  • dopłaty od państwa: wpłata powitalna 250 zł i dopłata roczna 240 zł
Możesz wcześniej wycofać środki Możesz zrobić zwrot całkowity lub częściowy (przy zwrocie zostanie pobrany podatek od zysków kapitałowych 19%). Możesz zrobić zwrot całkowity (otrzymaną kwotę należy doliczyć do dochodu w rocznym rozliczeniu PIT – opodatkowanie wg skali podatkowej). Możesz wycofać wcześniej środki:
  • na wkład własny lub w przypadku poważnej choroby (maksymalnie 25%),
  • bez dodatkowych warunków (zwrot z potrąceniami: dopłaty państwa i 30% wpłat pracodawcy).
Wypłata z zachowaniem korzyści finansowych
  • po ukończeniu 60 lat lub 55 lat i nabyciu uprawnień emerytalnych
    oraz
  • wpłaty co najmniej w 5 dowolnych latach albo dokonanie ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed wypłatą
  • po ukończeniu 65 lat
    oraz
  • dokonywanie wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
  • opodatkowanie zryczałtowanym podatkiem 10%
  • po ukończeniu 60 lat (25% jednorazowo, reszta min. 120 rat – w innej formie, konieczne zapłacenie podatku od zysków)
Opodatkowanie przy dziedziczeniu Bez podatku 10% zryczałtowanego podatku przy wypłacie Bez podatku

Sprawdź, czy to się opłaca