Benefits
Tax exemption
You won't pay capital gains tax when you withdraw funds from IKZE.
PIT relief
You can deduct IKZE contributions from your PIT income.
In 2024, you can obtain a tax relief of up to PLN 3,004.42, and if you run a non-agricultural business, up to PLN 4,506.62.*
This is your real profit, for which you do not have to wait until the end of the investment.
* The indicated amounts refer to the second tax threshold (32%).
Investment flexibility
Minimum IKZE contributions are just PLN 100. You don't have to contribute regularly. You can temporarily reduce or suspend your contributions. You can also withdraw the accumulated money at any time (terms of funds withdrawal are described below).
Important! You can have only one IKZE.
Annual contribution limit
In 2024, you can contribute PLN 9,388.80 into IKZE, and if you run a non-agricultural business - as much as PLN 14,083.20. This amount is set by law for each year.
Safeguarding loved ones
The IKZE money is inherited by your loved ones. You can also indicate the (authorized) persons to whom the money will be paid after your death. They may also be people who are not related to you.
No handling fees
PLN 0 for opening an IKZE and withdrawing funds.
Available subfunds
all within Santander Prestiż SFIO. You can invest in several sub-funds.
There are two investment options:
- age-appropriate investment, i.e. a ready-made sub-funds portfolio. The managers select sub-funds depending on your age and the time remaining until retirement;
- individual investment in which you choose sub-funds for IKZE yourself.
Check how much you can gain with IKZE
The calculator presents a simulation of the value of the accumulated capital in the case of systematic, monthly or annual payments.
The calculator takes into account the amount of the monthly or annual contribution, the investment period and your expected annual rate of return on the investment. The Calculator does not take into account possible fees related to participation in the Santander Prestiż SFIO fund and the flat-rate tax when withdrawing from IKZE. The maximum annual limit for payments to IKZE in 2024 is PLN 9,388.80, and if you run a non-agricultural business - as much as PLN 14,083.20.
Important: remember that this is only a simulation and actual rates of return may vary.
For people who do not run non-agricultural economic activity
Możesz zmniejszyć swój podatek dochodowy za ten rok o:
PLN
Na czym polega korzyść podatkowa?
Each year, you can deduct your contributions to IKZE from the tax base in your annual personal income tax settlement. Thanks to this, you will pay lower tax for a given year - you will receive a refund from the tax office or you will have a lower underpayment.
- Polatach oszczędzania będziesz mieć
- PLN
- Suma wpłat:
- PLN
- Wypracowany zysk:
- PLN
Środki możesz wypłacić jednorazowo lub w ratach
If you wait until you are 65 to make a withdrawal and make payments into IKZE for at least in 5 calendar years, when you withdraw the money, you will pay only 10% of the flat-rate tax. If you decide to withdraw the funds earlier, you must include the amount you get from IKZE in your income when settling your annual personal income tax settlement and pay tax at the rate applicable to you.
Pamiętaj, że to tylko symulacja, a faktyczne stopy zwrotu mogą być inne.
For people who run non-agricultural economic activity
Możesz zmniejszyć swój podatek dochodowy za ten rok o:
PLN
Na czym polega korzyść podatkowa?
Each year, you can deduct your contributions to IKZE from the tax base in your annual personal income tax settlement. Thanks to this, you will pay lower tax for a given year - you will receive a refund from the tax office or you will have a lower underpayment.
- Polatach oszczędzania będziesz mieć
- PLN
- Suma wpłat:
- PLN
- Wypracowany zysk:
- PLN
Środki możesz wypłacić jednorazowo lub w ratach
If you wait until you are 65 to make a withdrawal and make payments into IKZE for at least in 5 calendar years, when you withdraw the money, you will pay only 10% of the flat-rate tax. If you decide to withdraw the funds earlier, you must include the amount you get from IKZE in your income when settling your annual personal income tax settlement and pay tax at the rate applicable to you.
Pamiętaj, że to tylko symulacja, a faktyczne stopy zwrotu mogą być inne.
How does it work?
Terms of funds withdrawal
Withdrawal with tax benefits
- after reaching the age of 65 and
- making payments to IKZE for at least 5 calendar years.
A 10% flat-rate tax will be deducted from the withdrawn amount. However, this rate is lower than the applicable income tax rates.
Earlier refund
- only the full amount of funds
- the amount received should be included in the income in the annual PIT settlement and tax should be paid at the applicable tax rate
How to buy?
Opening an IKZE is simple. You can do everything online - in the Santander Internet/investment funds tab.
When you open an IKZE, you decide where your money will be invested.
You can choose one of two solutions:
- a ready-made portfolio appropriate to your age and the time remaining until retirement (age-appropriate investment) or
- independent selection of sub-funds for your IKZE (individual investment).
Age-appropriate investment
An age-appropriate investment is a ready-made portfolio of sub-funds. Managers select sub-funds depending on your age and the time remaining until retirement. The risk level of your investment will change with your age. When you reach a certain age, the division of your funds between sub-funds will automatically change. You can change your selection to Individual Investment at any time.
Individual investment
Select the sub-funds you want to invest in yourself - a maximum of 5. Indicate what percentage of your payments you want to transfer to these sub-funds - a minimum of 10%. You can change your choice at any time.
Questions and Answers
W trakcie oszczędzania
Wpłaty do IKZE możesz odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym w rozliczeniu rocznym PIT. Dzięki temu za dany rok zapłacisz mniejszy podatek – dostaniesz zwrot z urzędu skarbowego lub będziesz mieć mniejszą niedopłatę. To korzyść niemal natychmiastowa, którą realizujesz co roku – nie musisz czekać do końca oszczędzania.Na koniec inwestycji
Jeśli z wypłatą poczekasz do ukończenia 65. roku życia i będziesz wpłacać na IKZE przez co najmniej 5 lat kalendarzowych przy wypłacie pieniędzy, zapłacisz tylko 10% zryczałtowanego podatku.
Jeśli zdecydujesz się na wcześniejszy zwrot środków musisz uwzględnić wypłaconą kwotę w swoim dochodzie przy rozliczeniu rocznym PIT i zapłacić podatek zgodnie z obowiązującą Cię stawką.
Przy wycofaniu środków z IKZE nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych.Podatki a dziedziczenie
Jeśli Twoi bliscy, uposażeni i spadkobiercy odziedziczą środki w IKZE, nie zapłacą podatku od spadków i darowizn. Zgromadzone środki będą mogli przenieść na swoje IKZE albo wypłacić – wtedy jednak będą musieli zapłacić 10% zryczałtowanego podatku.IKZE jest dostępne we wszystkich subfunduszach dostępnych w ramach funduszu Santander Prestiż SFIO.
Otwarcie IKZE wymaga zawarcia umowy o prowadzenie IKZE i wpłaty pierwszych środków. Możesz to zrobić w placówkach Santander Bank Polska SA oraz online - w Santander internet.
Limity w 2024 r. wynoszą:
- 14 083,20 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą,
- 9 388,80 zł dla pozostałych osób.
Jeśli prowadzisz pozarolniczą działalność gospodarczą możesz skorzystać z podwyższonego limitu wpłat, co pozwoli Ci na osiągnięcie jeszcze większych korzyści podatkowych. O wybór limitu zapytamy Cię podczas zawierania umowy o prowadzenie IKZE.
Inwestycja zgodna z wiekiem to gotowy portfel subfunduszy. Zarządzający dobierają subfundusze ze względu na Twój wiek i czas, jaki pozostał Ci do emerytury. W ramach inwestycji indywidualnej samodzielnie wybierasz subfundusze do IKZE.
Aktualnie nie pobieramy opłat za otwarcie IKZE, ani za nabycie, zmianę podziału wpłat czy wycofanie środków z IKZE.
Inwestując w jednostki uczestnictwa subfunduszy Santander Prestiż SFIO ponosisz opłatę za zarządzanie i za wyniki inwestycyjne obowiązujące w danym subfunduszu. Publikowane wyceny jednostek uczestnictwa oraz saldo środków, które widzisz w Santander Internet uwzględniają już te opłaty i nie należy ich dodatkowo doliczać.Szczegółowe informacje o wszystkich opłatach znajdziesz w Tabeli opłat.